為貫徹落實《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》的有關(guān)精神,按照《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》要求,依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的有關(guān)規(guī)定,我們對本單位(部門)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進行了評價。
根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》中列明的評價指標(biāo)和評價要點,本單位(部門)單位層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分為 分,業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分為 分,共計 分。因存在不適用指標(biāo),換算后的得分為 分。
本部門在部門本級及所屬單位各評價指標(biāo)得分的基礎(chǔ)上,計算各評價指標(biāo)的平均分,加總得出以上綜合性評價得分。本部門納入本次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作范圍的單位共計 家。(本段僅適用于各中央部門)
本單位(部門)各指標(biāo)具體得分情況如下表:
類別 |
評價指標(biāo) |
評價得分 |
單位 層面 (60分) |
1. 內(nèi)部控制建設(shè)啟動情況(14分) |
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2. 單位主要負責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實施責(zé)任情況(6分) |
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3. 對權(quán)力運行的制約情況(8分) |
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4. 內(nèi)部控制制度完備情況(16分) |
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5. 不相容崗位與職責(zé)分離控制情況(6分) |
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6. 內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況(10分) |
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業(yè)務(wù) 層面 (40分) |
7. 預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況(7分) |
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8. 收支業(yè)務(wù)管理控制情況(6分) |
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9. 政府采購業(yè)務(wù)管理控制情況(7分) |
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10. 資產(chǎn)管理控制情況(6分) |
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11. 建設(shè)項目管理控制情況(8分) |
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12. 合同管理控制情況(6分) |
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(100分) |
評價總分 |
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(一)特別說明情況
本單位(部門/部門所屬單位)內(nèi)部控制出現(xiàn)問題,導(dǎo)致單位在經(jīng)濟活動中〔發(fā)生重大經(jīng)濟損失/引起社會重大反響/出現(xiàn)經(jīng)濟犯罪〕,特將相關(guān)情況說明如下:
〔具體描述發(fā)生的相關(guān)事件、影響及處理結(jié)果〕
〔如本單位(部門)未發(fā)生相關(guān)事件,填寫“未發(fā)生相關(guān)情況”〕
(二)補充評價指標(biāo)及其評價結(jié)果
本單位(部門/部門所屬單位)根據(jù)自身評價需求,自愿將〔填寫補充評價指標(biāo)名稱〕等補充評價指標(biāo)納入本次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價范圍?,F(xiàn)將補充評價指標(biāo)及評價結(jié)果說明如下:
〔具體描述各個補充評價指標(biāo)的所屬類別、名稱、評價要點及評價結(jié)果等內(nèi)容〕
基于以上評價結(jié)果,本單位(部門)將〔描述與存在扣分情況的評價指標(biāo)及評價要點相關(guān)的管理領(lǐng)域〕等管理領(lǐng)域作為2016年內(nèi)部控制建立與實施的重點工作和改進方向,并采取以下措施進一步提高內(nèi)部控制水平和效果:
〔逐項描述擬采取的進一步建立健全內(nèi)部控制體系的工作內(nèi)容、具體措施、工作責(zé)任人、牽頭部門、預(yù)計完成時間等〕
附件:行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告參考格式 下載